美国货币监理署允许银行提供加密货币托管服务

传统的银行托管业务扩展到加密货币。美国货币监理署（U.S.Office of monetary Computers）发布了一封解释信，澄清了美国国家银行（National Bank）和联邦储备局（federal reserve agency）向客户提供加密货币托管服务的权利。

标题：美国货币事务审计署允许银行和储蓄机构提供加密资产托管服务

2020年7月22日，货币监理署（OCC）发布了一封解释信，澄清了国家银行和联邦储备局（federal reserve agency）向客户提供加密货币托管服务的权利。自1998年以来，国家和国家银行及储蓄机构一直在提供托管服务，包括实物和电子资产。本解释函适用于所有规模的国家银行和联邦储备机构，以及许多授权国有银行或信托公司提供类似职能的州。

传统银行托管业务的延伸

货币监理署清楚地认识到数字资产的重要性，并授权银行为此类资产提供托管服务。货币监理署在今天发表的一封解释信中得出结论，提供加密货币托管服务，包括持有与加密货币相关的唯一加密密钥，是与托管服务相关的传统银行活动的一种现代形式。

托管服务是银行最基本的服务之一。传统上，像银行保管珍稀珠宝和贵重物品的保险箱等都是顾客用来保管的。随着银行业进入数字化时代，OCC已经批准了电子托管业务的牌照。具体而言，货币监理署得出结论，国民银行可以托管与数字证书一起使用的加密密钥。OCC发现，密钥托管服务在功能上等同于物理托管，但它使用的电子技术适合托管项目的数字性质。货币监理署还得出结论，国民银行可以提供基于网络的安全文件存储、检索和协作，这些文件和文件包含个人信息或有价值的机密贸易或商业信息，因为这些服务是银行提供的传统托管服务的电子表示。货币监理署将这些解释性规则编入《联邦法规》（CFR）第12章第7部分。

加密的托管服务可能超出被动持有密钥的范围。”“从信托箱到虚拟存款机构，我们必须确保银行能够满足当今客户的金融服务需求，”货币监理署（OCC）主任布莱恩•P•布鲁克斯（Brian P.Brooks）说这一观点表明，银行可以继续满足客户的需求，以保护其最有价值的资产。今天，对数百万美国人来说，价值资产包括加密货币。货币监理署还认识到，随着金融市场日益数字化，银行和其他服务提供商将需要利用新技术和创新方式来满足客户的需求。这样，银行就可以继续履行金融中介职能，提供支付、贷款和存款服务。银行通过中间支付交换，促进经济中的资金流动，满足银行客户重要的金融风险管理等金融需求。

加密货币托管需求增长

根据各州通过的关于加密货币托管的立法和行业研究报告，货币监理署认为需求增长有三个原因。首先，加密货币单位的基本密钥是不可替代的。如果持有人丢失或损坏密钥，将造成巨大的财产损失；其次，与其他服务提供商相比，银行可以提供更安全的存储保障；第三，投资顾问希望在作为客户管理加密货币时，使用国家银行作为资金托管人。

加密货币托管不同于其他托管服务。加密货币通常存储在钱包中，钱包是存储与特定数字货币单位相关联的加密密钥的程序。由于数字货币只存在于存储它们的区块链或分布式账本中，因此该工具并不实际拥有，而是通过使用唯一的加密密钥在各方之间将权利转让给数字货币的特定单位。因此，代表客户“持有”数字货币的银行实际上拥有加密货币单元的加密访问密钥。这些钥匙放在钱包里，以防第三方窃取。钥匙可以存储在“热”钱包或“冷”钱包中。热钱包连接到互联网上，这使得它们很容易进入，但更容易受到黑客的攻击。冷钱包是完全离线的物理设备（例如，可以存储在物理托管库中的纸质或硬件钱包）。目前，冷存储被认为是存储密钥最安全的方式。

加密资产托管业务需要注意风险控制

从事加密资产托管的国家银行或联邦储备机构应按照健全的风险管理规范开展业务，该规范应与货币监理署指南中规定的银行总体业务计划和战略相一致。国家银行或联邦储备机构可提供与加密货币相关的服务，与所有其他活动一样，这些服务必须以安全和合理的方式进行，包括建立适当的系统来识别、衡量、监测和控制其托管服务的风险。

此类系统应包括托管服务管理的政策、程序、内部控制和管理信息系统。有效的内部控制措施包括保护托管资产、提供可靠的财务报告和遵守法律法规。OCC在《托管手册》中已说明托管业务应包括双重控制、责任划分和会计控制。托管人的会计记录和内部控制措施应确保每个托管账户的资产与托管人的资产分开存放，并在资产的共同控制下进行维护，以确保资产不被内部或外部人员丢失、损坏或挪用。

其他考虑因素包括事务结算、物理访问控制和安全服务。您可能需要在数字治理的背景下调整这些控制。可能需要特殊的审计程序，以确保银行对数字托管业务的控制的有效性。例如，它用于验证银行是否实施了不同于用于物理资产的过程的加密密钥访问控制。从事这些业务的银行还应进行法律分析，以确保其业务符合所有适用法律。