远期合约的套利结转套利损益（远期套利计算）

远期合约中交割价格大于远期价格的套利

远期合约是交易双方约定在未来的某一确定时间，以确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约。合约规定交易的标的物、有效期和交割时的执行价格等项内容，是一种保值工具。是必须履行的协议。远期合约主要有远期利率协议、远期外汇合约、远期股票合约。远期合约是现金交易，买方和卖方达成协议在未来的某一特定时期交割一定质量和数量的商品。价格可以预先确定或在交割时确定。远期合约是场外交易，交易双方都存在风险。如果即期价格低于远期价格，市场状况被描述为正向市场或溢价。如果即期价格高于远期价格，市场状况被描述为反向市场或差价。

应答时间：2021-06-03，**业务变化请以平安银行官网公布为准。

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金融，远期合约的损益。请问这个图怎么看？

第一个图多头远期合约（buy future），假如K=100，这说明以后到期后的交割价格为100。假如到了交割日，St=200。这说明交割日当天市场价格为200元。但是因为有远期合约，我能100元实行买入，所以赚了，St-K=200-100=100元。这就是为什么图示St越大赚得越多。

第二个图为空头远期合约（sell future）。假如K=100，这说明以后到期后的交割价格为100。假如到了交割日，St=200。这说明交割日当天市场价格为200元。但是因为有远期合约，我只能以100元实行卖出，所以亏了，K-St-=100-200=-100元。这就是为什么图示St越大亏的越多。

远期外汇合约的会计处理是什么｝

远期外汇合约的会计处理通常包括：收入确认方法，企业所得税的会计处理方法，存货计价方法，坏账损失的核算方法，固定资产折旧方法，编制合并会计报表的方法，外币折算的会计处理方法等。采用不同的处理方法，都会影响会计资料的一致性和可比性，进而影响会计资料的使用。

注：远期外汇合约又称期汇交易，是指买卖外汇双方先签订合同，规定买卖外汇的数量、汇率和未来交割外汇的时间，到了规定的交割日期双方再按合同规定办理货币收付的外汇交易。

扩展资料：

远期外汇合约的特点：

1、外汇远期合约的交易地点并不固定，通常是通过现代通讯手段进行，交易时间也不受限制，可以24小时交易，因而属于无形市场。

2、外汇远期合约是交易双方经协商后达成的协议，在交易币种、汇率、交割方式、金额等方面能够灵活地满**易双方的偏好，因而是非标准化的合约。

3、外汇远期合约双方当事人都要承担信用风险。

参考资料来源：百度百科-远期外汇合约

参考资料来源：百度百科-会计处理方法

上述文章就是小编介绍的远期合约的套利结转套利损益和远期套利计算的详细回答，希望能够帮助到大家；如果你还想了解更多财经资讯知识，记得收藏关注我们。

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