区块链是500年来最大的金融科技创新？

本文转自：天德信链 作者：蔡维德等

从2015年一直到今天，每次笔者提到区块链是500年来最主要的金融科技创新，获得的反映都是哈哈大笑，人人经常都是忍俊不禁：

“亲，别逗了，一项手艺是500年以来最主要的创新？这怎么可能！您太可爱了！”

研究区块链的缘故原由

笔者从2015年**研究区块链，此前大部分时间都在研究软件工程。2015年，笔者曾和以太坊的创始人Vitalik一起游山玩水，时代讨论了两周区块链。那时笔者需要决议未来5年的研究设计，凭据笔者在美国教学研究30年的履历，知道每过几年手艺肯定会有大的转变，那这一次，下一波科技风口会在那里？

有时在网上看到一个视频采访，被访嘉宾居然凭据《华尔街日报》（The Wall Street Journal）的报道说区块链是人类500年来**的金融科技创新，笔者大吃一惊，埋头思索之后就**了自己的区块链生涯。理由实在也很简单，若是这真是500年来**的金融科技创新，那么这将是笔者这辈子遇到的**一次机遇；若是不是，也不外就是破费几年时间学习新知识而已。

已往三年，类似的看法在新闻中不断泛起。许多天下**银行家都揭晓了同样看法，即区块链是百年难遇的一次世纪大机遇，许多人甚至一生都碰不到一次这样的机遇。英国央行直接说这是320年来法币第一次大改造！笔者在美国硅谷遇到许多学生和企业主，他们也抱有同样看法，纷纷放弃自己原有的事情和事业，投身于区块链，有些人还说这辈子就要嫁给区块链。

该视频的嘉宾还说现在许多人仍然看不起区块链手艺。他举例说，已往许多天下最伟大的创新一**都是被人看不起的，被拒多次，例如录音机（爱迪生）、电灯泡（爱迪生）、影戏、个人电脑（微软）、互联网等。130年前，电灯泡刚出来时被那时的人们当笑话看，以为稀奇逗，人人都用油灯，谁会去买电灯泡用？

爱迪生和电灯泡

华尔街日报研究报道

2015年《华尔街日报》说，区块链是人类500年来的**金融科技创新。500年前，中国还在明朝，这是自中国明朝以来全球**的金融科技突破，影响异常深远。

华尔街日报的报道一出，许多人都不信赖，哈哈大笑，以为这个报道太逗了，怎么可能呢？区块链怎么可能是500年以来**的金融科技创新呢？因此2015年，华尔街相关机构花了许多时间来验证区块链是不是真实的。到2015年10月，华尔街日报再次报道对区块链验证的效果是正面的，这次的报道引起了天下第一波金融行业在区块链公司上的投资热潮。

《华尔街日报》

《华尔街日报》于2015年1月揭晓了《数字货币的变化气力》（The Revolutionary Power of Digital Currency）一文，作者是 Michael J. Casey 和Paul Vigna，文中提到“区块链是500年来最主要的金融科技创新”。同时他们还合写了一本书《加密货币时代：比特币和区块链如何挑战天下经济秩序》（The Age of Cryptocurrency: How Bitcoin and the Blockchain Are Challenging the Global Economic Order）。这两位提出了以下一些新看法。

华尔街日报Paul Vigna和 Michael J. Casey

一是区块链使买卖用度大大降低。他们以为使用区块链系统或是数字代币系统，买卖用度大幅降低，买卖速率大大加速。若是今天我们到银行汇钱到外洋，可能需要两三天甚至五六天，现在的银行系统速率太慢。

二是中心化系统内里可能存在许多暗黑之处。现在许多银行的系统都是中心化的组织，都是我们可以信赖也应当信赖的。但书中以为，这些系统可能是暗黑中央，这意味着它们在暗地里可能做了一些不合法的事情，但很难被发现或是纠正。中心化的头脑是不透明、不受控制的，所有的中心化系统都可能是这样——无法查账，不透明，甚至基本看不到。事实上这些中央在作弊时我们基本无法查出来。以是两位作者以为一个新的金融系统**是公然透明的，成本尽可能低，速率尽可能快，而且没有一个中央可以只手遮天。（也因此中心化的伪链基本就不是区块链！）

三是公链系统可以取代中央和中央相关的事情。他们以为有区块链的数字代币是一个异常主要的基础设施。根据他们的看法，虽然数字代币只是做了一个支付系统，但这样的支付系统以后会应用到银行，而且可以取代银行家、状师以及股票经纪商等。

四是数字代币可被许多无法享受银行服务的人使用。许多人由于没有事情或是存款，因此没有银行账户，汇款对他们来说异常贫苦。但不使用银行的人也可以使用数字代币，只要他们有手机就可以操作。

五是区块链是500年来最主要的金融科技。由于它是500年来记账法的第一次变化，而500年前的手艺就是复式记账法，1494年泛起，距今524年。

与单式记账法相比，复式记账法是人类生长的一次重大飞跃。单式记账法是有收入则计收入，有支出则计支出。而复式记账法则是将每一笔经济营业都用相等金额纪录在借方和贷方两个或两个以上有关账户，必须知足恒等式（资产=欠债+收益），如图1所示。任何一项经济营业的发生，都市引起资产和欠债至少两个项目发生增减更改，而且增减金额相等。复式记账法相比单式记账法有两个显著的特色: 一是对发生的各项经济营业，都要按划定的会计科目，至少在两个账户上相互联系地举行分类纪录；二是对纪录的效果可以举行试算平衡。

复式记账法

从单式记账法生长到复式记账法，可以系统周全地领会营业状态的全貌，从而在竞争中胜出。接纳这种记账法最**尝到甜头的是金融业，然后就是在那时和金融业联系最慎密的航海业，**是工商业。意大利的威尼斯和热那亚区域是**接纳复式记账法的两个区域，效果，在随后的一百年内，这两个区域就一跃成为了那时欧洲的金融中央。同样，由于这种伟大优势，复式记账法迅速从意大利流传到了整个欧洲，之后作为一种记账工具，在数百年的生长中成为资源主义经济主要的基础之一。

欧洲人在买卖和记账

复式记账法泛起后，会计制度的生长历史就是现代资源主义的进化史[1]。马克思·韦伯在《新教伦理与资源主义精神》中说到：“现代资源主义存在的先决条件，就是把合理资源会计制度，作为一切日供应常需要的大工业企业的尺度。”几个世纪以来，复式记账法推动了资源主义的生长。一直到现在，记账方式基本没有大的转变，只是随着科技进步逐渐实现了数字化。今天，岂论哪个国家、哪个组织（盈利或是非盈利）都在使用复式记账法。

区块链记账法

区块链接纳分布式记账法。分布式记账是共享、透明、允许控制的记账方式，分布式且平安、可持久，透明且可审计，基于共识，它发生的买卖纪录可以被各方永远查看。区块链手艺将视角从个体拥有的信息转向整体配合拥有的信息纪录。分布式记账可以为信托系统打下了牢靠的基础，当有大规模的涣散平台介入买卖时，就无需中介机构了。闲置的资产将会获得充实的行使，社会资源会重新分配。

区块链作为共享性纪录系统具有重大意义，可以让各方在整个系统中以同样速率举行控制和检查，这将加速资源流动和财富积累。区块链将会引发对新的商业价值、商业门路的探索，会改变当前的生产关系，以新的方式重塑经济运行模式，发生新的运营形式和价值交流。

表1 复式记账法与分布式记账法对照

复式记账法只纪录某一时刻的买卖，每个账本每次纪录一方的信息，无法反映买卖中涉及的其他各方（供应商、互助商、消费者）的联系，无法显示买卖的前因后果。当买卖完成后，某项资产就会从一家企业的账本转移到另一家企业的账本中。

当卢卡·帕乔利在15世纪晚期写了第一本复式记账法的教科书时[2]，他可能没有预料到该记账**带来云云大的影响。但现在，许多初创公司都提出了区块链可以改变天下的方式。15世纪一本复式记账法的教科书改变了天下500年，现在许多人以为区块链也会同样改变天下。

天下主要媒体跟进

2015年后泛起了许多文章，支持《华尔街日报》的看法。如2017年7月（2年半后）英国**《经济学人》（The Economist）杂志中就提出了类似的看法［3］，且看法加倍鲜明：

“这并不是第一次，一种新的记账方式泛起，改变了天下。500多年前，一种新的记账手艺在意大利北部泛起，厥后被称为复式记账法。这是现代公司和经济生长的一大步。1941年去世的德国社会学家沃纳·桑巴特以为，复式记账法标志着资源主义的降生。它允许除企业所有者以外的其他人跟踪企业的财务状态。”原文是

“It would not be the first time a novel form of list-making changed the world. More than 500 years ago a new accounting technique, later known as double-entry book-keeping, emerged in northern Ita. It was a big step in the development of the modern company and economy. Werner Sombart, a German sociologistdevelopment of the modern company and economy. Werner Sombart, a German sociologist who died in 1941, argued that double-entry book-keeping marked the birth of capitali. It allowed people other than the owner of a business to keep track of its finances.”

《经济人杂志》

请注意，这里说复式记账法是现代资源主义的基石，这个影响太大了！而复式记账法500年来基本没有什么转变，直到今天区块链的泛起。

三式记账法(Triple Entry Accounting)

复式记账法距今已有524年的历史，现在人人已经在讨论区块链带来“三式记账法”，区块链不只改变了500年一直使用的复式记账法，还带来了“三式记账法”。

现在有一些差别界说的三式记账法，包罗没有使用区块链手艺的三式记账法,都是复式记账法的延伸。但另外有一个盛行的新三式记账法——“复式记账法＋区块链记账法”，就是把500年前的复式记账法和现代区块链记账法一起使用，大大增强会计的能力和羁系力度。天德的ABC+TBC双链架构正好支持该三式记账法，ABC支持复式记账法，TBC支持区块链买卖记账。

另外，这种新记账**促使新的商业流程发生，这些新商业流程是现在商业软件无法支持的。由于没有区块链共识和加密机制，这样的系统就算再快也不能支持基于“信托机械”的新商业流程。

现在基于复式记账法的银行软件使用方便，速率也比现在的区块链快得多，但银行软件是经由50多年的累积优化才发生的，而区块链的研发才刚刚**，让我们也给区块链50年，看看情形将会如何生长。事实上区块链革命不是一场短道速跑，而会是一场马拉松长跑。

国际货币基金会跟进

可能有人以为，这些看法都是来自媒体，不是科学研究报告，也不代表官方态度。但这些媒体报道都是对多位科学家采访后才完成的，应该说这些报道中凝结了许多科学家的研究成果。

另外，2017年9月，国际货币基金会(IMF) 总裁拉加德在英国央行揭晓了一次公然演讲，大部分看法都出自上述《华尔街日报》的文章和书，那次演讲内容让人震撼，是区块链历史上异常主要的一次演讲，也代表IMF的官方态度。IMF与天下银行同时建立、并列为天下两大金融机构之一，是天下上最主要的金融机构。几天前，IMF还资助一个南美国家，制止该国进入经济危机。

500年来**金融科技创新！

回到文章一**《华尔街日报》和经济人杂志提出的看法，可以用下表来说明。

2017年10月，那时是中国区块链的冬天，离9月4号ICO被羁系部门宣布为非法不久，但在北京互联网协会，笔者公然宣称区块链以后的影响会跨越许多新兴科技的总和。为什么？由于区块链是500年来**的金融科技创新，这样的创新不会在一两年内就竣事，可能需要许多年（也许20年？抑或50年？说不定要一百年？）才气消化，由于500年来人类一直在使用复式记账法，要将这么长时间内形成的众多系统都改成接纳区块链记账法需要异常长的时间。

2016年3月，笔者与伦敦金融城经济学者Michael Mainelli座谈, Michael研究基于区块链的新商业流程, 他以为新流程带来的经济效益将会是伟大的。笔者那时问他，新流程带来的经济效益与比特币带来的经济效益相比，两者差异会是若干。他先是反问我，笔者说是百万倍 (million times)，他说纰谬，是10亿倍(billion times)！

亲，看到这里，您还以为逗吗？

亲，若是您还以为可笑，有没有可能是马云所说的“看不起”的那种人（马云说:“许多人输就输在，对于新兴事物，第一看不见，第二看不起，第三看不懂，第四来不及。”）？